融資活動、投資活動、會計、稅務規劃、利潤分配、破產清算...這些處理“錢”的活動，都是理財。
無論你的公司規模有多大，這些與“錢”打交道的活動都會有一定的法律風險。由于財務活動中的各種不可預測和不可控制的因素，你公司在一定時期和一定范圍內有遭受經濟損失或減少更大利潤的可能性。
多友米邊肖收集整理了一些理財不當的行為，今天分享給大家。
看完這篇文章，不要輕易掉坑。
五
私人借貸和非法集資
一直以來，政府對金融市場都有嚴格的控制。在銀行貸款沒有辦法的情況下，許多企業不得不轉向民間貸款。民間借貸在中國非常流行，但也伴隨著大量的非法集資案件。所謂非法集資主要是指“非法吸收公眾存款”，是指行為人違反國家金融管理規定非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，資金主要用于生產經營及相關活動，行為人有償還意愿，從而擾亂金融秩序的行為。
中小企業因為融資極其困難，不得不在“民間借貸”和“非法集資”之間徘徊。如果企業粗心大意，其借貸行為的合法性就無法得到保證。
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五
員額占用和挪用資金
職業是指公司、企業或者其他單位的人員利用職務之便，非法侵占自己財產的行為；挪用資金是指公司、企業或者其他單位的人員，利用職務上的便利，挪用自己的資金歸個人使用或者借貸給他人。兩者都是貪圖利益，兩者最大的區別在于，職業侵占罪具有非法占用的目的，而挪用資金只是暫時借用單位的資金，沒有永久占用的意圖。
三
五
虛假投資和資金回籠
虛假出資是指公司的發起人和股東違反《公司法》的規定，不支付貨幣、貨物或者轉讓財產權利，欺騙公司其他已足額繳納出資的股東、債權人和社會公眾的行為。注冊資本外逃是指公司成立后，公司發起人和股東抽逃出資的行為。虛假出資是為虛假出資騙取股份，抽逃出資是為挪用資金。
四
五
虛假發票和逃稅
在金錢和利益的強烈誘惑下，許多企業或個人無視法律，違法開具和使用發票。發票最典型的違法行為是虛開發票，包括虛開增值稅專用發票和普通發票。虛假開業行為包括為他人虛假開業、為自己虛假開業、為他人虛假開業、通過介紹他人虛假開業等。
逃稅的手段可以描述為多種多樣，但總結主要包括以下幾種:
(一)偽造、變造、隱匿、毀棄會計賬簿、會計憑證、會計發票等原始憑證。
(2)賬簿中有多支出或無收入或少收入。
③被稅務機關通知后拒絕申報。
④做虛假納稅申報。
五
五
不當分配和非法清算
現實中，很多企業會鋌而走險，違反法律法規和其他相關規定，將所有應列入單位賬簿的資金、證券等資產排除在外，通過私存私放等方式進行截留。這些私募存儲和私募資產俗稱“小金庫”?！靶〗饚臁笔杖氲闹饕獊碓词遣糠謫挝讳N售收入和其他非經營性或非法收入。它的顯著特征是:大公變小公，小公變私，公款變“私錢”。這種行為本身就是一種徹頭徹尾的腐敗，也容易滋生更大的腐敗。
分配不當更多的是指企業“非法”分配利潤，即不按照《公司法》等金融法律法規的規定分配公司的利潤和收入。企業在正常經營期間，容易出現利益驅動的利潤分配不當。同樣，在企業主體資格因經營期限屆滿而解散和終止的過程中，由于經營不善、非法經營等原因造成嚴重損失的，也會出現分配不當即非法清算的現象。
對于涉案企業和個人來說，上述雷區都是毀了企業前途和生命的行為，并不會逃避法律責任。在最嚴重的情況下，他們會陷入刑事責任甚至死刑的深淵。人生沒了，你說什么錢？
以下是避免坑的指南。請保管好！
如果你是企業家，
(一)建立企業負責人財務監督檢查制度，每年聘請財務顧問對企業財務狀況進行不定期檢查，年終進行財務審計，對涉嫌占用崗位的，及時向公安機關報告，對有問題的財務人員果斷調離財務崗位。
②建立正常的銀行賬戶對賬制度，建立客戶應收賬款明細賬和嚴格的貨款回收制度，與客戶建立定期對賬制度。通過這樣的系統建設，及時了解存款情況和付款回收情況。如果發現有關人員截留或挪用資金，應及時處理。如果涉嫌犯罪，應立即報告公安機關調查。
③建立有機的內部信息聯系系統，避免業務運作過程中因缺乏快速有效的反饋而造成不必要的損失。
④建立徹底的“不相容職務分離制度”；業務審批職責與具體執行職責分離；業務的執行職責與其檢查職責相分離；財產和物資的保管與相關業務的審批分開；出納崗位與會計崗位分離；買賣業務的職責與結算業務的職責是分開的，等等
如果你是財務合伙人，